नकदी का संग्रह। राज्य कर्मचारियों के लिए अकाउंटिंग एंट्री इस तरह होगी

कला के भाग 1 के पैरा 5 के अनुसार। बैंकिंग कानून के 5, बैंकिंग कार्यों में से एक धन का संग्रह, विनिमय के बिल, भुगतान और निपटान दस्तावेज हैं। हालाँकि, कानून में "संग्रह" की अवधारणा का खुलासा नहीं किया गया है। नकदी के संबंध में संग्रह की कानूनी परिभाषा नकद संचालन करने की प्रक्रिया के नियमों के खंड 1.5 में निहित है और क्षेत्र में क्रेडिट संस्थानों में बैंक ऑफ रूस के बैंक नोटों और सिक्कों के भंडारण, परिवहन और संग्रह के नियम हैं। रूसी संघ 24 अप्रैल, 2008 नंबर 318-पी के रूसी संघ के सेंट्रल बैंक द्वारा अनुमोदित, जिसके अनुसार नकद संग्रहग्राहकों से उनके संग्रह के रूप में समझा जाता है (स्वचालित तिजोरियों के माध्यम से ग्राहकों द्वारा जमा किए गए सहित) और एक क्रेडिट संस्थान या इसकी आंतरिक संरचनात्मक इकाई (बाद में VSP के रूप में संदर्भित) को बैंक खातों में बाद में क्रेडिट (स्थानांतरण), जमा (जमा) पर खातों के साथ वितरण ) इस या किसी अन्य क्रेडिट संस्थान में खोले गए ग्राहकों के।

04.24.2008 नंबर 318-पी के रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के विनियमन का एक ही पैराग्राफ "नकदी का परिवहन" शब्द को किसी अन्य क्रेडिट संस्थान, वीएसपी या में स्वीकार किए गए नकदी के क्रेडिट संस्थान द्वारा परिवहन के रूप में प्रकट करता है। बैंक ऑफ रूस की एक संस्था और एक क्रेडिट संस्थान, वीएसपी, संस्था बैंक ऑफ रूस या ग्राहक को हस्तांतरण, साथ ही सॉफ्टवेयर और हार्डवेयर से नकद निकासी और सॉफ्टवेयर और हार्डवेयर में निवेश के अधीन।

धन संग्रह संचालन और उनके परिवहन की विषय संरचना में महत्वपूर्ण समानता के कारण, व्यवहार में धन के संग्रह के हकदार संस्थाओं और धन के परिवहन के लिए हकदार संस्थाओं के बीच अंतर करने का सवाल उठा। जैसा कि 13 जनवरी, 2009 के रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के पत्र संख्या 29-1-2-5 / 44 में बताया गया है, नकद संग्रह क्रेडिट संस्थानों, वीएसपी, साथ ही उन संगठनों द्वारा किया जा सकता है जो इसका हिस्सा हैं बैंक ऑफ रूस प्रणाली, जिसका चार्टर उन्हें ऐसा अधिकार देता है। नकदी का परिवहन क्रेडिट संगठनों, वीएसपी, बैंक ऑफ रूस की प्रणाली में शामिल संगठनों द्वारा किया जा सकता है, जिनके चार्टर ने उन्हें ऐसा अधिकार दिया है, साथ ही मूल्यवान वस्तुओं के परिवहन के लिए सेवाएं प्रदान करने वाले संगठन।

जैसा कि कला के भाग 1 के पैरा 5 से देखा जा सकता है। बैंकिंग कानून के 5, बैंकिंग ऑपरेशन के रूप में संग्रह का अर्थ न केवल नकदी के साथ, बल्कि विनिमय, भुगतान और निपटान दस्तावेजों के बिलों के साथ भी है। इसलिए, बैंकिंग ऑपरेशन अन्य क़ीमती सामानों का संग्रह नहीं है। इसी समय, कला के भाग 3 में बैंकों के लिए अनुमत लेनदेन की सूची में अन्य क़ीमती सामानों का संग्रह इंगित नहीं किया गया है। बैंकिंग कानून के 5।

यहां कम से कम दो समस्याएं हैं। पहली समस्या यह है कि क्या अन्य क़ीमती सामानों के संग्रह को उत्पादन गतिविधि माना जा सकता है, जिसे कला के भाग 6 के आधार पर बैंकों को शामिल करने से प्रतिबंधित किया गया है। बैंकिंग कानून के 5? रूसी बैंकों के संघ के अनुसार, जो प्रश्न उत्पन्न हुआ है, उसका उत्तर देने के लिए, च द्वारा विनियमित माल के परिवहन के लिए सामान्य गतिविधि से, क़ीमती सामानों के परिवहन के लिए एक गतिविधि के रूप में संग्रह के बीच अंतर करना आवश्यक है। 40 जीके। माल का परिवहन एक प्रकार की उत्पादन गतिविधि के रूप में योग्य हो सकता है, जिसका कार्यान्वयन बैंकों के लिए निषिद्ध है।

दूसरी समस्या ऊपर उल्लिखित बैंकिंग ऑपरेशन के रूप में संग्रह की कानूनी सामान्य परिभाषा के अभाव से जुड़ी है। रूसी बैंकों के संघ के अनुसार, संग्रह की एक संकीर्ण और व्यापक अवधारणा संभव है।

एक संकीर्ण दृष्टिकोण के साथ, नकद संग्रह को केवल उसी के परिवहन के रूप में समझा जाना चाहिए भौतिक संपत्ति, जो कला के भाग 1 के पैरा 5 में सूचीबद्ध हैं। बैंकिंग कानून के 5। संग्रह की परिभाषा के लिए एक संकीर्ण दृष्टिकोण के साथ, निष्कर्ष से ही पता चलता है कि क्रेडिट संस्थानों के लिए ग्राहकों की अन्य भौतिक संपत्तियों के परिवहन की गतिविधि निषिद्ध है।

एक व्यापक दृष्टिकोण में, नकद संग्रह को किसी भी क़ीमती सामान (गहने, स्टॉक, अन्य) के परिवहन के रूप में समझा जाना चाहिए, जो न केवल इन क़ीमती सामानों को उनके गंतव्य तक ले जाने (माल की ढुलाई के लिए अनुबंध) से जुड़ा है, बल्कि इसके साथ भी जुड़ा हुआ है। उनकी सुरक्षा के लिए गतिविधियाँ (संरक्षण के लिए अनुबंध), अर्थात्:

• - विशेष परिवहन द्वारा परिवहन (बख़्तरबंद वाहन, विशेष चिह्नों से सुसज्जित, चमकती बीकन, आदि);
• - विशेष रूप से प्रशिक्षित, सशस्त्र गार्डों द्वारा क़ीमती सामानों की लोडिंग, अनलोडिंग और एस्कॉर्ट।

रूसी बैंकों के संघ का बाद वाला दृष्टिकोण अधिक उचित प्रतीत होता है। हालांकि, इसके आवेदन के लिए, उन मूल्यों की सीमा निर्धारित करना आवश्यक है जो बैंक संग्रह का विषय हो सकते हैं। इन मूल्यों को बैंकिंग गतिविधि की वस्तुओं की श्रेणी के माध्यम से परिभाषित करना संभव लगता है - पैसा, प्रतिभूतिऔर कीमती धातुएँ।

इस स्थिति में, बैंकों द्वारा धन का परिवहन, बिल ऑफ एक्सचेंज, भुगतान और निपटान दस्तावेज बैंकिंग ऑपरेशन के रूप में योग्य होंगे, और अन्य प्रतिभूतियों के परिवहन के लिए एक समझौता (उदाहरण के लिए, शेयर, बॉन्ड, बिल ऑफ लैडिंग, आदि)। ) या बैंक के विशेष परिवहन द्वारा कीमती धातुएँ - एक अन्य लेनदेन के रूप में क्रेडिट संस्थानों के लिए निषिद्ध नहीं है। अन्य प्रकार की भौतिक संपत्तियों (कंक्रीट, इमारती लकड़ी, आदि) के परिवहन को एक प्रकार की उत्पादन गतिविधि माना जाना चाहिए जिसे कला के भाग 6 के अनिवार्य मानदंड के कारण बैंक संलग्न नहीं कर सकते। बैंकिंग कानून के 5।

नकदी के संग्रह और परिवहन के नियम सेक द्वारा स्थापित किए गए हैं। III 24 अप्रैल, 2008 नंबर 318-Π रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के विनियम। बुनियादी नियम इस प्रकार हैं।

कलेक्टर कर्मचारियों द्वारा नकदी का परिवहन और संग्रह किया जाता है। नकदी का परिवहन एक या एक से अधिक कैशियर द्वारा किया जा सकता है, जिनके साथ इन श्रमिकों की सुरक्षा और परिवहन की जा रही नकदी की सुरक्षा सुनिश्चित होती है।

परिवहन और संग्रह के दौरान, एक क्रेडिट संस्थान नकदी की पैकिंग के लिए विशेष उपकरणों का उपयोग कर सकता है, जिसके अनधिकृत उद्घाटन के मामले में बैंकनोट्स को एक विशेष पेंट के साथ दाग दिया जाता है जो सॉल्वैंट्स, रसायनों और अन्य विशिष्ट विशेषताओं के लिए प्रतिरोधी है।

नकद प्राप्त करने के लिए, नकद संग्रह अधिकारी क्रेडिट संस्था, वीएसपी, ग्राहक को परिवहन और (या) नकदी के संग्रह के लिए पहचान दस्तावेज और अटॉर्नी की शक्तियां प्रस्तुत करते हैं।

परिवहन के लिए इच्छित नकदी के लिए, एक क्रेडिट संस्थान या वीएसपी में नकद भेजने पर, कैश डेस्क के प्रमुख या वीएसपी कैशियर कर्मचारी मनमाने रूप में तीन प्रतियों में परिवहन की गई नकदी की एक सूची बनाते हैं। सूची की पहली और तीसरी प्रति कलेक्टर कर्मचारियों को हस्तांतरित की जाती है। नकद रसीद में कलेक्टर या कैशियर के हस्ताक्षर वाली इन्वेंट्री की दूसरी प्रति क्रेडिट संस्थान या वीएसपी के पास रहती है जिसने नकद भेजा था।

कलेक्टर या कैशियर कर्मचारियों को परिवहन के लिए नकद जारी करना 0402009 के रूप में डेबिट कैश ऑर्डर के अनुसार किया जाता है, निर्दिष्ट कर्मचारियों द्वारा वितरित नकद की प्राप्ति 0402008 के रूप में आने वाले नकद आदेशों के अनुसार की जाती है।

कलेक्टर या कैश डेस्क के कर्मचारी अपने परिवहन के लिए बैंक नोटों के बंडलों को स्वीकार करते हैं, बैंकनोट बंडलों के शीर्ष ओवरले पर शिलालेख के अनुसार रीढ़ की संख्या, बैंकनोट्स और मुहरों के बंडलों की पैकेजिंग की शुद्धता और अखंडता, क्लिच प्रिंट, उपस्थिति की जांच के साथ बैंकनोट बंडलों, सील, क्लिच प्रिंट, सिक्के के साथ बैग के ऊपरी ओवरले पर आवश्यक विवरण - सिक्कों और मुहरों के साथ बैग की शुद्धता और अखंडता की जांच के साथ सिक्कों के साथ बैग के लेबल पर शिलालेख के अनुसार, आवश्यक की उपस्थिति सिक्कों के साथ बैग के लिए मुहरों और लेबलों पर विवरण। अलग-अलग जड़ों, बैंकनोट्स और बैंक ऑफ रूस के सिक्कों को शीट द्वारा, टुकड़े की गिनती द्वारा स्वीकार किया जाता है।

स्वीकृत नकदी को कैश डेस्क के प्रमुख, VSP के कैश वर्कर के नियंत्रण में एक बैग में पैक किया जाता है।

कैशियर के कार्यालय के प्रमुख या VSP के कैशियर के कर्मचारी द्वारा सील किए गए बैग में पैक किए गए कलेक्टर या कैशियर कर्मचारियों को परिवहन के लिए नकद जारी किया जा सकता है।

एक क्रेडिट संस्थान या VSP में जो नकद प्राप्त करता है, नकद की स्वीकृति, नकद के बैग कैश डेस्क के प्रमुख या VSP के कैशियर द्वारा समान तरीके से किए जाते हैं।

कलेक्टरों से नकदी के साथ बैग की स्वीकृति के अंत में, कैश डेस्क के प्रमुख या VSP के कैशियर के कर्मचारी और कलेक्टरों के कर्मचारियों में से एक, परिवहन की गई नकदी के लिए इन्वेंट्री की पहली और तीसरी प्रतियों पर हस्ताक्षर करते हैं। कैशियर से नकदी के बैग स्वीकार करते समय, निर्दिष्ट कर्मचारी और कैशियर के प्रमुख या VSP के कैशियर ने परिवहन की गई नकदी के लिए इन्वेंट्री की पहली प्रति पर हस्ताक्षर किए। इन्वेंट्री की पहली प्रति क्रेडिट संस्था या VSP के नकद दस्तावेज़ों को भेजी जाती है जिसने नकद प्राप्त किया, इन्वेंट्री की तीसरी प्रति संग्रह श्रमिकों को हस्तांतरित की जाती है।

एक क्रेडिट संस्थान या वीएसपी से नकद परिवहन एक स्वचालित तिजोरी के माध्यम से एक क्रेडिट संस्थान या वीएसपी को सौंपा जा सकता है, जिसके लिए उन्हें एक बैग में पैक किया जाता है। बैग में डेटा होता है जो आपको क्रेडिट संस्थान या वीएसपी से संबंधित बैग की पहचान करने की अनुमति देता है।

क्रेडिट संस्था में प्रत्येक संगठन के लिए नकदी के संग्रह के लिए, सुरक्षा कार्ड मासिक आधार पर 0402303 के रूप में जारी किए जाते हैं। संग्रह प्रबंधक नकद संग्रह मार्गों और संगठन में नकदी संग्रह श्रमिकों के आगमन के कार्यक्रम (समय और आवृत्ति) तैयार करता है। .

संगठन का कैशियर का कार्यकर्ता सील का नमूना कलेक्टर के कार्यकर्ता को प्रस्तुत करता है, बैग को नकद के साथ स्थानांतरित करता है, साथ ही बैग के लिए चालान 0402300 के रूप में और बैग के लिए रसीद 0402300 के रूप में देता है।

किसी संगठन में नकदी का एक बैग स्वीकार करते समय, खजांची का कर्मचारी, संगठन के खजांची की उपस्थिति में, बैग की अखंडता और सील की जांच करता है, मौजूदा नमूने के लिए मुहर की अनुरूपता, वेबिल भरने की शुद्धता की जांच करता है बैग और रसीद। साथ ही, कैश कलेक्टर बैग के लिए एक रसीद पर हस्ताक्षर करता है, एक मुहर लगाता है, बैग की प्राप्ति की तारीख और संगठन के कैशियर को बैग की रसीद लौटाता है।

संग्रह मार्ग के अंत में, नकद संग्रह कार्यकर्ता नकद के बैग क्रेडिट संस्थान या वीएसपी को सौंप देते हैं। कलेक्टरों से नकदी के साथ बैग की स्वीकृति रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के दिनांक 04.24.2008 नंबर 318-पी के विनियमों के खंड 4.3–4.7 में निर्धारित तरीके से की जाती है।

नकद संग्रह व्यक्तियोंइसी तरह से किया जाता है।

व्यवहार में, उपरोक्त नियमों द्वारा निर्देशित बैंक प्रदान करते हैं ग्राहकों निम्नलिखित सेवाएं:

ए) स्वचालित तिजोरियों का उपयोग करने सहित नकदी का संग्रह। स्वचालित तिजोरियों का उपयोग करते हुए संग्रह के दौरान, ग्राहक विशेष थैलों में एकत्र की जाने वाली नकदी को इस तरह से पैक करता है ताकि बैग को खोलने से रोका जा सके, और स्वतंत्र रूप से उन्हें क्रेडिट संस्थान के वीएसपी में स्थित एक स्वचालित तिजोरी में रख दिया जाता है। क्रेडिट संस्थान के अधिकृत कर्मचारी ग्राहक के प्रतिनिधि की प्रत्यक्ष भागीदारी के बिना प्राप्त नकदी की पुनर्गणना करते हैं, प्राप्त राशि को ग्राहक के बैंक खाते में जमा करते हैं, ग्राहक द्वारा स्वचालित तिजोरी में बैग रखने के बाद अगले कारोबारी दिन की तुलना में बाद में नहीं।

प्रत्येक बैग के लिए, ग्राहक तीन प्रतियों में शिपिंग सूची लिखता है। लदान के बिल की पहली और दूसरी प्रतियां बैग में डाल दी जाती हैं, तीसरी प्रति ग्राहक के पास रहती है।

बैग को स्वचालित तिजोरी में डालते समय, ग्राहक बैग पर छपे बार कोड को पढ़कर और पिन कोड दर्ज करके या चुंबकीय कार्ड का उपयोग करके अपनी पहचान बनाता है। बैग डालने के बाद, क्लाइंट को स्वचालित तिजोरी के प्रिंटर से एक प्रिंटआउट प्राप्त होता है, जो बैग डालने के तथ्य की पुष्टि करता है।

पुनर्गणना के दौरान खोजे गए नकदी अधिशेष / कमी के साथ-साथ गैर-भुगतान और संदिग्ध बैंक नोटों के लिए, क्रेडिट संस्थान के अधिकृत कर्मचारी ट्रांसमिटल शीट के सामने की तरफ और बैग के लिए बिलबिल पर एक अधिनियम बनाते हैं। ग्राहक के अनुरोध पर, अधिनियम और खुले बैग को समीक्षा के लिए प्रस्तुत किया जाता है।

नकदी की अधिकता/कमी होने की स्थिति में, नकदी बैग में निवेशित पूरी तरह से फिर से गिनने के अधीन है।

यदि बैंक ऑफ रूस के संदिग्ध, गैर-भुगतान बैंक नोटों की कमी का पता चला है, तो क्रेडिट संस्थान ग्राहक के खाते को बैंक ऑफ रूस के संदिग्ध, संदिग्ध और भुगतान न करने वाले बैंकनोटों की कमी से कम राशि के साथ जमा करेगा। उसी समय, क्रेडिट संस्थान बैग में नकदी की कमी और उसमें संदिग्ध या गैर-भुगतान नकद टिकटों की उपस्थिति के लिए ज़िम्मेदार नहीं है, अगर उन्हें सेवा योग्य और अक्षुण्ण बैग में पुनर्गणना के दौरान पहचाना गया था;

बी) संगठन के कैश डेस्क पर नकदी और क़ीमती सामान की डिलीवरी। ऐसा करने के लिए, ग्राहक को पहले क्रेडिट संस्थान को बैंक खाते से आवश्यक धनराशि निकालने के लिए एक चेक जमा करना होगा और मूल्यवर्ग / मूल्यवर्ग और बैंक नोटों और सिक्कों की संख्या का संकेत देते हुए धन की डिलीवरी के लिए एक आवेदन करना होगा।

क्रेडिट संस्थान ग्राहक को सहमत दिनों और घंटों पर अपने आप नकद वितरित करता है। कलेक्टरों द्वारा दी गई नकदी की स्वीकृति कैशियर या ग्राहक के प्रशासनिक दस्तावेज द्वारा नियुक्त अधिकृत व्यक्तियों के आयोग द्वारा की जाती है। आयोग में ग्राहक का कैशियर भी शामिल है।

कलेक्टर कैशियर या अधिकृत व्यक्तियों के आयोग को पासपोर्ट प्रस्तुत करता है, और आयोग के सदस्य ग्राहक के प्रशासनिक दस्तावेज को आयोग में शामिल करने और उनकी पहचान साबित करने वाले दस्तावेजों को प्रस्तुत करते हैं। पार्टियों द्वारा एक-दूसरे को प्रस्तुत किए गए दस्तावेजों की प्रामाणिकता की जांच करने के बाद, ग्राहक के कैशियर ने कलेक्टर कर्मचारी को मनी चेक से एक नियंत्रण टिकट सौंप दिया। कलेक्टर नकद रसीद की संख्या के साथ नियंत्रण स्टाम्प संख्या के अनुपालन की जाँच करता है, साथ ही कैशियर के पहचान दस्तावेज़ के डेटा के अनुपालन को नकद रसीद में दर्शाए गए डेटा के साथ देखता है। उसके बाद, पैसे के चेक वाला बैग ग्राहक के कैशियर को सौंप दिया जाता है।

यदि कलेक्टर उसे प्रस्तुत किए गए दस्तावेजों में विसंगतियों का खुलासा करता है, तो नकदी की डिलीवरी के लिए ऑपरेशन समाप्त कर दिया जाता है।

कैशियर, आयोग के अन्य सदस्यों और कलेक्टर की उपस्थिति में, नकदी के साथ बैग की अखंडता की जांच करता है, सील पर सील की संख्या के अनुपालन की जांच बैग पर लेबल पर इंगित संख्या के साथ करता है, साथ ही साथ बैग के लेबल पर और नकद रसीद में दर्शाई गई नकदी की राशि के अनुपालन के रूप में। बैग को सुतली के एक मोड़ को काटकर खोला जाता है, बैंकनोट्स के बंडलों की पैकेजिंग की शुद्धता और अखंडता की जाँच की जाती है, ओवरले के सही डिज़ाइन, बैंकनोट्स के पूर्ण और अधूरे बंडलों को उनमें जड़ों की संख्या से स्वीकार किया जाता है, व्यक्तिगत जड़ें और बैंकनोट्स - शीट काउंटिंग द्वारा। सिक्के को थैलियों से जुड़े लेबलों पर शिलालेख के अनुसार स्वीकार किया जाता है। उसके बाद, कैशियर नकद रसीद में इंगित राशि के साथ प्राप्त राशि की जांच करता है, यदि वे मेल खाते हैं, तो नकद रसीद पर नकद प्राप्ति के समय के साथ हस्ताक्षर करते हैं।

ग्राहक को नकदी की डिलीवरी की पुष्टि करने वाला दस्तावेज़ एक चिपका हुआ नियंत्रण स्टैम्प वाला चेक है;

• ग) बड़े मूल्यवर्ग के बैंकनोटों के बदले में संगठन के कैश डेस्क पर सिक्कों/बैंकनोटों (छोटा परिवर्तन) की डिलीवरी। इस सेवा का उद्देश्य बैंक ऑफ रूस के बैंक नोटों के बदले में बैंक ऑफ रूस के सिक्कों को वितरित करना है, साथ ही बैंक ऑफ रूस के बैंक नोटों के बदले एक मूल्यवर्ग के बैंक ऑफ रूस के बैंकनोट्स (आमतौर पर बड़े) ) मूल्यवर्ग ग्राहक से प्रारंभिक लिखित अनुरोध के आधार पर। ग्राहक को आवेदन में निर्दिष्ट समय तक एक्सचेंज की जाने वाली राशि के लिए बैंक ऑफ रूस के बैंकनोट्स के साथ बैग बनाना होगा। बैंक नोट तैयार करते समय, ग्राहक के खजांची को उन्हें प्रकार और मूल्यवर्ग के अनुसार क्रमबद्ध करना चाहिए। उसी समय, डिलीवर की गई नकदी की कुल राशि और डिलीवर की गई नकदी के बदले ग्राहक से ली गई नकदी समान होती है;
• घ) नकदी का परिवहन, कीमती धातुओं और कीमती पत्थरों से बने उत्पाद और संगठन के संरचनात्मक विभाजनों के बीच अन्य कीमती सामान। इस सेवा के हिस्से के रूप में, पैसा और क़ीमती सामान ग्राहक के मुख्य कार्यालय से शाखाओं सहित इसके संरचनात्मक प्रभागों में ले जाया जाता है; संरचनात्मक प्रभागों (शाखाओं सहित) से ग्राहक के प्रधान कार्यालय तक; ग्राहक के संरचनात्मक उपखंडों (शाखाओं सहित) के बीच;
• ई) एक क्रेडिट संस्थान या तीसरे पक्ष के क्रेडिट संस्थान की संग्रह सेवा द्वारा एकत्रित नकदी की स्वीकृति और क्रेडिट। यह सेवा, संग्रह सेवा के विपरीत, इसका अर्थ है कि ग्राहक स्वयं नकद को क्रेडिट संस्थान या उसके VSP को सौंपने के लिए लाता है, जबकि संग्रह के दौरान क्रेडिट संस्थान की नकद संग्रह सेवा स्वयं ग्राहक को धन प्राप्त करने के लिए जाती है . एक क्रेडिट संस्थान के कैश डेस्क पर ग्राहक द्वारा नकद वितरण एक सुरक्षात्मक वाल्व के साथ बैग / बैग / डिस्पोजेबल प्लास्टिक बैग में पैक किया जाता है जो उन्हें खोलने से रोकता है। क्रेडिट संगठन ग्राहक के प्रतिनिधि की प्रत्यक्ष भागीदारी के बिना प्राप्त नकदी की पुनर्गणना करता है। अन्यथा, सेवा प्रदान करने की प्रक्रिया कलेक्टरों द्वारा बैग स्वीकार करने की प्रक्रिया के समान है;
• च) किसी अन्य क्रेडिट संस्थान में ग्राहक के खाते में एकत्रित नकदी की स्वीकृति और हस्तांतरण। यह सेवा दो बारीकियों को ध्यान में रखते हुए पिछली सेवा का एक संशोधन है:
  • - पैसा न केवल बैग / बैग / डिस्पोजेबल प्लास्टिक बैग में एक सुरक्षात्मक वाल्व के साथ पैक किया जा सकता है जो उन्हें खोलने से रोकता है, बल्कि 0402001 के रूप में नकद योगदान के लिए एक घोषणा के आधार पर भी, जिसमें क्रेडिट का नाम संस्थान या वीएसपी, जिस कैश डेस्क पर धनराशि जमा की जाती है, और "प्राप्तकर्ता बैंक का नाम" फ़ील्ड में, क्रेडिट संस्थान का नाम और किसी अन्य क्रेडिट संस्थान के वीएसपी का विवरण (संख्या, नाम) जिसमें धन जमा किया जाता है ग्राहक का बैंक खाता खोला गया है संकेत दिया गया है;
  • - प्राप्ति और पुनर्गणना के बाद, धन को किसी अन्य क्रेडिट संस्थान के साथ खोले गए ग्राहक के खाते में स्थानांतरित कर दिया जाता है, क्रेडिट संस्थान के संचालन के घंटों के दौरान नकदी की प्राप्ति के बाद अगले कारोबारी दिन की तुलना में और समाप्ति के बाद नकदी की स्वीकृति के मामले में काम के घंटे - दूसरे कारोबारी दिन के बाद नहीं;
• छ) नकदी के संग्रह के साथ-साथ ग्राहक के दस्तावेजों का परिवहन। यह सेवा व्यापक है: संग्रह के अलावा, क्रेडिट संस्थान क्लाइंट के दस्तावेजों को एक सुरक्षात्मक वाल्व के साथ डिस्पोजेबल प्लास्टिक बैग में पैक करके, ग्राहक को उनके बाद के हस्तांतरण के लिए वस्तुओं (कार्यालयों, शाखाओं और अन्य डिवीजनों) से एकत्र करता है। उसी समय, संग्रह एजेंट क्लाइंट से दस्तावेजों के साथ पैकेज को केवल तभी स्वीकार करते हैं जब वे ग्राहक को कीमती सामान के साथ बैग प्राप्त करने के बाद नकद संग्रह सेवाएं प्रदान करते हैं। दस्तावेजों के साथ पैकेजों के स्वागत और बाद के परिवहन के लिए ग्राहक की वस्तु (वस्तुओं) पर कलेक्टरों का आगमन नहीं किया जाता है;
• ज) एक क्रेडिट संस्थान को प्रतिभूतियों की डिलीवरी। अक्सर, इस सेवा का उपयोग किसी क्रेडिट संस्थान से ग्राहक (उन्हें खरीदते समय) और वापस (जब भुगतान के लिए प्रस्तुत किया जाता है) से बिलों के परिवहन के लिए किया जाता है।

इंटरबैंक बाजार में निम्नलिखित संग्रह और परिवहन सेवाएं आम हैं:

a) बैंक ऑफ रूस के बैंक नोटों को एक क्रेडिट संस्थान से बैंक ऑफ रूस के एक संस्थान और बैंक ऑफ रूस के एक संस्थान से एक क्रेडिट संस्थान तक पहुंचाना। इस सेवा का सार एक अन्य क्रेडिट संस्थान से एक क्रेडिट संस्थान (बाद में एकत्रित बैंक के रूप में संदर्भित) द्वारा स्वीकृति में शामिल है - नकदी का प्राप्तकर्ता, इसकी डिलीवरी और बैंक ऑफ रूस की संस्था को डिलीवरी (ऑपरेशन "बैंक - रूसी संघ के सेंट्रल बैंक") और बैंक ऑफ रूस के बैंक नोटों की वापसी की डिलीवरी, क्रेडिट संस्थान के संवाददाता खाते से वापस ले ली गई - एक मनी चेक (ऑपरेशन "सेंट्रल बैंक ऑफ) के आधार पर आरसीसी में सेवा प्राप्तकर्ता रूसी संघ - बैंक")।

वापसी वितरण पर, कलेक्टर बैंक ऑफ रूस के एक संस्थान में एक क्रेडिट संस्थान द्वारा जारी किए गए नकद चेक के आधार पर नकद स्वीकार करते हैं, जो पैसे की जांच के पीछे कलेक्टर के हस्ताक्षर के खिलाफ एक सेवा प्राप्तकर्ता है।

कैश कलेक्टरों की ब्रिगेड बैंक ऑफ रूस की संस्था से क्रेडिट संस्थान के कैशियर को दी गई नकदी को वितरित करती है - 0402008 के रूप में नकद रसीद आदेश के निष्पादन के साथ सेवा प्राप्तकर्ता;

• b) एक क्रेडिट संस्थान से दूसरे क्रेडिट संस्थान को बैंक ऑफ रूस के बैंक नोटों की डिलीवरी। यह सेवा पिछले पैराग्राफ में वर्णित के समान है, केवल अंतर यह है कि नकदी प्रवाह का प्रारंभ और अंत बिंदु बैंक ऑफ रूस नहीं है, लेकिन क्रेडिट संस्थान - क्रेडिट संस्थान के संवाददाता - सेवा प्राप्तकर्ता। दूसरे शब्दों में, संग्राहक बैंक एक क्रेडिट संस्थान से बैंक ऑफ रूस के नोट स्वीकार करता है जो एक सेवा प्राप्तकर्ता है, उन्हें वितरित करता है और उन्हें एक संवाददाता क्रेडिट संस्थान को लौटाता है और (या) एक संवाददाता क्रेडिट संस्थान में बैंक ऑफ रूस के बैंकनोट स्वीकार करता है, वितरित करता है उन्हें और उन्हें एक क्रेडिट संस्थान को लौटाता है जो एक सेवा प्राप्तकर्ता है;
• ग) एक क्रेडिट संगठन की संग्रह सेवा द्वारा दूसरे क्रेडिट संगठन - सेवा प्राप्तकर्ता के संरचनात्मक उपखंडों के बीच नकदी, कीमती धातुओं, कीमती पत्थरों और अन्य कीमती सामानों का परिवहन। यह ऑपरेशन मूल रूप से ऊपर वर्णित "क्लाइंट" ऑपरेशन (पैराग्राफ "डी") से अलग नहीं है;
• डी) तीसरे पक्ष के क्रेडिट संगठनों के स्वचालित तिजोरियों और एटीएम का संग्रह। एक क्रेडिट संगठन की स्वचालित तिजोरियों का नकदीकरण - एक सेवा प्राप्तकर्ता को एकत्रित बैंक के कलेक्टरों द्वारा स्वचालित तिजोरियों के माध्यम से संगठनों की नकदी के साथ स्वीकार किया जाता है और उन्हें एक क्रेडिट संगठन - एक सेवा प्राप्तकर्ता को वितरित किया जाता है। एटीएम एकत्र करते समय, जमा करने वाला बैंक क्रेडिट संस्थान - सेवा प्राप्तकर्ता से सीलबंद (सीलबंद) कैसेट स्वीकार करता है, उन्हें एटीएम स्थानों पर पहुंचाता है और उन्हें एटीएम में लोड करता है। इसके अलावा, एकत्रित बैंक एटीएम से खाली कैसेट को उतारता है और उन्हें क्रेडिट संस्थान - सेवा प्राप्तकर्ता को वितरित करता है।

एटीएम के लिए कैसेट का गठन (पैकिंग) क्रेडिट संस्थान के कर्मचारियों द्वारा किया जाता है - सेवा प्राप्तकर्ता स्वतंत्र रूप से। प्रत्येक कैसेट को एक लेबल के साथ आपूर्ति की जाती है और कैसेट को पैक करने वाले कार्यकर्ता द्वारा सील किया जाता है। क्रेडिट संस्थान का नाम, एटीएम नंबर, पैकेजिंग की तारीख, नकदी की राशि, उपनाम, आद्याक्षर और क्रेडिट संस्थान के नकद कर्मचारी के हस्ताक्षर लेबल पर चिपकाए गए हैं।

यदि कैसेट का तकनीकी उपकरण उन्हें सील करने की अनुमति नहीं देता है, तो कैसेट को कागज की एक पट्टी के साथ सील कर दिया जाता है, जिस पर उसमें निवेश की गई राशि का संकेत दिया जाता है, क्रेडिट संस्थान के कैशियर की मुहर और हस्ताक्षर - सेवा प्राप्तकर्ता चिपका हुआ है।

साथ ही कैसेट के साथ, संग्राहक बैंक के कलेक्टरों को एटीएम, सेवा और टर्मिनल कार्ड के सेवा भाग के ताले की चाबी, एटीएम तिजोरियों के संयोजन ताले से पासवर्ड वाले लिफाफे और सर्विस कार्ड के पिन कोड दिए जाते हैं।

कैसेट को लोड / अनलोड करने के संचालन के बाद, अनलोड किए गए कैसेट, एटीएम के सेवा भाग के ताले की चाबी, सेवा, टर्मिनल कार्ड और लोडिंग (अनलोडिंग) के तथ्य पर रिपोर्ट कलेक्टर क्रेडिट संस्थान के कैशियर को स्थानांतरित करता है - सेवा प्राप्तकर्ता।

• रूस के बैंक के कैश सर्कुलेशन विभाग के निदेशक ए. वी. युरोव को रूसी बैंकों के एसोसिएशन का पत्र दिनांक 19 नवंबर, 2009 नंबर ए-02/5-747 "भौतिक संपत्ति के बैंकों द्वारा परिवहन पर जो संबंधित नहीं हैं नकद, विनिमय बिल और निपटान दस्तावेज़" // arb. ru/site/docs/docs.php?doc=823.
• वहाँ।

कई आधुनिक कंपनियां उन संगठनों की सेवाओं का उपयोग करती हैं जो नकद संग्रह में विशेषज्ञ हैं। यह इस तथ्य के कारण है कि आपकी स्वयं की संग्रह सेवा बनाना महंगा और आमतौर पर अनुत्पादक है। इसलिए, बैंक को नकद लेने के लिए कंपनियां कलेक्टरों की ओर रुख करती हैं। यह प्रक्रिया पैसे बचाने और उन्हें स्कैमर्स से बचाने में मदद करती है। और हमारे आज के लेख में, हम अधिक विस्तार से धन संग्रह करने की प्रक्रिया का खुलासा करेंगे और इस ऑपरेशन की बारीकियों के बारे में बात करेंगे।

सेवा में क्या शामिल है

संग्रह प्रक्रिया को बैंक ऑफ रूस नंबर 3210-यू के निर्देश द्वारा नियंत्रित किया जाता है। कोई अन्य नियामक कागजात नहीं हैं। संग्रह को नकद इकाइयों और दस्तावेजों को इकट्ठा करने और उन्हें कंपनी के व्यक्तिगत बैंक खाते में स्थानांतरित करने के लिए बैंक में स्थानांतरित करने की प्रक्रिया के रूप में समझा जाता है। यह प्रक्रिया निम्नलिखित महत्वपूर्ण कार्य करती है:

• बैंक को एक व्यापार संगठन की आय का वितरण।
• कंपनी में अलग-अलग आउटलेट्स से पैसे की डिलीवरी वहां से बैंकिंग संगठन में ट्रांसफर करने के लिए।
• कर्मचारियों को भुगतान के लिए बैंक से कार्यालय तक धन का परिवहन।
• बैंक से कार्यालय तक उधार पैसे का परिवहन।
• एक बैंकिंग संस्थान से विनिमय कार्यालयों को धन की डिलीवरी।
• एक ही संगठन की शाखाओं के बीच नकदी का परिवहन।
• दस्तावेजों या धन का परिवहन करने वाले बैंक कर्मचारियों की सुरक्षा।

नकद संग्रह आपको जल्दी और, सबसे महत्वपूर्ण, उच्च स्तर की सुरक्षा के साथ, नकद आय को बैंक खाते में स्थानांतरित करने की अनुमति देता है, जो सुविधाजनक है। भी यह कार्यविधिएक्सचेंज की सुविधा के लिए कैश डेस्क को आवश्यक सिक्कों और छोटे मूल्यवर्ग के बैंक नोटों से भरने में मदद करेगा। दिलचस्प बात यह है कि कैश कलेक्शन सर्विस के कर्मचारी न केवल पैसा, बल्कि महत्वपूर्ण दस्तावेज भी ले जा सकते हैं।

कलेक्शन कैसा है

कैश कलेक्शन से कंपनी का वर्किंग टाइम बचता है। कलेक्टरों को धन हस्तांतरित करने वाले कर्मचारी उनके लिए जिम्मेदार नहीं होते हैं, जिसका अर्थ है कि वे अनावश्यक सिरदर्द से छुटकारा पा लेते हैं। और भी अधिक बचत प्राप्त करने के लिए, एक छत के नीचे काम करने वाली कुछ फर्म संग्रह सेवा के साथ एक संयुक्त समझौता करती हैं। यह सुविधाजनक है अगर कंपनियां एक ही समय पर काम करती हैं, और सेवा इस प्रकार सभी के लिए सस्ती है। तैयारी आवश्यक दस्तावेजउद्यम में, यह कैशियर की जिम्मेदारी है, उसके कंधों पर कागजी कार्रवाई करना और कलेक्टर के साथ बातचीत करना।

कलेक्टरों के लिए दस्तावेजों की तैयारी खजांची द्वारा की जाती है, जो कागजी कार्रवाई की पूर्णता और समयबद्धता के लिए जिम्मेदार है।

संग्रह निम्नानुसार होता है:

1. कैश-इन-ट्रांजिट वाहन की आवाजाही के लिए एक कार्यक्रम तैयार किया गया है, जिस पर कंपनियों के साथ सहमति है।
2. ड्यूटी पर कैश कलेक्शन ऑफिसर एक विशेष कार्ड भरता है, जो क्रेडिट संस्थान को दिया जाता है।
3. फिर उसे एक मोहर, परिवहन और चाबियों के लिए एक पावर ऑफ अटॉर्नी प्राप्त होती है।
4. कंपनी का जिम्मेदार कर्मचारी, पैसे सौंपने से पहले, कलेक्टर दस्तावेजों को प्रस्तुत करता है जो पैसे के निपटान के उसके अधिकार की पुष्टि करता है। सुरक्षा कार्ड में निम्नलिखित शामिल हैं: बैग नंबर, कंपनी का नाम और पता, कोड, टेलीफोन नंबर।

संग्रह नियमों के लिए कंपनी के एक कर्मचारी (आमतौर पर कैशियर) को निम्नलिखित दस्तावेज प्रस्तुत करने की आवश्यकता होती है:

• बैग का चालान।
• बैग के लिए रसीद।
• सील का नमूना।

कैशियर को अखंडता के लिए सील की जांच के समय कलेक्टर के बगल में होना चाहिए, दस्तावेज़ीकरण भरने की शुद्धता और सटीकता की जांच करें। यदि सुरक्षा कार्ड भरते समय कोई त्रुटि हो जाती है, तो इसे ठीक किया जा सकता है और कैशियर के हस्ताक्षर से सुधार की शुद्धता की पुष्टि की जा सकती है। यदि कोई कर्मचारी पैसे का बैग सौंपने से इंकार करता है, तो वह एक विशेष कॉलम में "इनकार" शब्द लिखता है। इस मामले में साथ के दस्तावेज इस बात की पुष्टि करते हैं कि सुरक्षा की जिम्मेदारी कंपनी से लेकर कलेक्टरों तक नहीं पहुंची है।

बैंक में बैग पहुंचाए जाने के बाद, बैंक अधिकारी दस्तावेजों के साथ रिकॉर्ड की जांच करता है। वह क्षति के लिए बैग की जांच करता है, मुहर को देखता है और चालान पर एक के साथ बैग पर संख्या से मेल खाता है। यदि आवश्यकताएँ पूरी होती हैं, तो बैंक कर्मचारी नकद स्वीकार करता है। अंत में, कलेक्टर स्टाम्प, चाबियां, पावर ऑफ अटॉर्नी और कार्ड सौंपते हैं। यह सबमिशन प्रक्रिया को पूरा करता है। व्यक्तियों के लिए संग्रह वास्तव में समान है। ठीक इसी तरह कागजी कार्रवाई होती है, और फिर धन के परिवहन की प्रक्रिया होती है।

संग्रह का उपयोग करके संगठन के कैश डेस्क से बैंक में धन हस्तांतरित करना सबसे सिद्ध और विश्वसनीय तरीका है। नकदी के लिए, ऐसा परिवहन सुरक्षित और तेज़ होगा। मुख्य बात यह है कि सभी दस्तावेजों को सही ढंग से भरना है।

कलेक्टरों की टीमों द्वारा धन और अन्य क़ीमती सामानों के वितरण और संग्रह के लिए संचालन किया जाता है। संग्राहकों के ब्रिगेड की मात्रात्मक संरचना कार्य की मात्रा और इन कार्यों को करने की जटिलता के आधार पर निर्धारित की जाती है। ब्रिगेड के सदस्यों में से एक को ब्रिगेड के प्रमुख के रूप में नियुक्त किया जाता है। क़ीमती सामान इकट्ठा करते समय, दूसरे कलेक्टर को कलेक्टर-कलेक्टर के रूप में नियुक्त किया जाता है। यदि संग्रह संचालन दो कर्मचारियों द्वारा किया जाता है, तो चालक-कलेक्टर द्वारा वरिष्ठ टीम के कर्तव्यों का पालन किया जाता है। मार्ग के लिए रवाना होने से पहले, कलेक्टरों के वरिष्ठ ब्रिगेड को खाली बैग मिलते हैं, कलेक्टर-कलेक्टर कीमती सामान, एक मुहर और सुरक्षा कार्ड प्राप्त करने के लिए पावर ऑफ अटॉर्नी प्राप्त करते हैं। क़ीमती सामान वितरित करने के लिए, वरिष्ठ ब्रिगेड क़ीमती सामान और एक सुरक्षा कार्ड प्राप्त करने के लिए क़ीमती सामान या पावर ऑफ़ अटॉर्नी प्राप्त करने और वितरित करने के लिए पावर ऑफ़ अटॉर्नी प्राप्त करता है। संग्रह इकाई के प्रमुख (ड्यूटी पर कलेक्टर) द्वारा सुरक्षा कार्ड, मुहरों, चाबियों और शक्तियों को जारी करने और स्वीकार करने के लिए रजिस्टर में हस्ताक्षर के खिलाफ पावर ऑफ अटॉर्नी, सुरक्षा कार्ड, सील, बैग जारी करने और स्वीकार किए जाते हैं। वकील। शाखाओं से नकद और अन्य क़ीमती सामान वितरित और एकत्र करते समय, एक क्रेडिट संस्थान के आंतरिक संरचनात्मक विभाजन, सुरक्षा कार्ड जारी नहीं किए जाते हैं।

Izhkombank द्वारा शाखाओं के नकद और अन्य कीमती सामान के साथ-साथ इस क्रेडिट संस्थान की एक अन्य शाखा की एक क्रेडिट संस्था की एक शाखा द्वारा शाखा के प्रमुख, मुख्य लेखाकार और प्रमुख द्वारा हस्ताक्षरित एक पत्र के आधार पर किया जाता है। कैश डेस्क, शाखा की मुहर द्वारा प्रमाणित। क्रेडिट संस्थान में - सुदृढीकरण की आवश्यक राशि के लिए प्रेषक, एक व्यय आदेश जारी किया जाता है। कलेक्टरों को नकद और अन्य कीमती सामान जारी करना, आंतरिक संरचनात्मक इकाई के कैशियर को कैशियर के प्रमुख या विशेष रूप से आवंटित कैशियर द्वारा किया जाता है।

पैसे और क़ीमती सामान प्राप्त होने पर, संग्राहक पहचान दस्तावेज़ और मुख्तारनामा पेश करते हैं। संग्राहकों द्वारा धन और क़ीमती सामान की स्वीकृति, आंतरिक संरचनात्मक इकाई का कैशियर पैकेजिंग की शुद्धता और अखंडता की जाँच के साथ पैक में किया जाता है, ऊपरी ओवरले पर आवश्यक विवरण की उपस्थिति, मुहरों की अखंडता और स्पष्टता मुहरों या मुहावरों की छाप; सिक्कों के साथ बैग के लेबल पर शिलालेख के अनुसार, पैकेजिंग और मुहरों की शुद्धता और अखंडता की जांच करना। कलेक्टरों के माध्यम से भेजे गए नकदी और क़ीमती सामान के लिए, अलग-अलग सूची तैयार की जाती है, जिस पर एक क्रेडिट संस्थान के कैश डेस्क के प्रमुख द्वारा हस्ताक्षर किए जाते हैं, और उसके हस्ताक्षर को सील कर दिया जाता है।

विवरण तीन प्रतियों में किया जाता है। इन्वेंट्री की पहली प्रति क्रेडिट संगठन को भेजी जाती है - प्राप्तकर्ता, आंतरिक संरचनात्मक इकाई, दूसरी प्रति क्रेडिट संगठन में रहती है - प्रेषक, कलेक्टरों द्वारा कार्य पूरा होने के बाद तीसरी प्रति संग्रह इकाई में स्थानांतरित कर दी जाती है .

कलेक्टरों द्वारा वितरित धन और अन्य क़ीमती सामानों की प्राप्ति प्राप्तकर्ता क्रेडिट संस्थान के कैश डेस्क के प्रमुख द्वारा की जाती है, आंतरिक संरचनात्मक इकाई के नकद कर्मचारी, पैक्स के शीर्ष ओवरले पर शिलालेख के अनुसार, रीढ़ की संख्या की जाँच करते हैं उनमें, पैकेजिंग और मुहरों की शुद्धता और अखंडता की जांच के साथ सिक्कों के साथ बैग के लिए लेबल पर शिलालेख के अनुसार पैकेजिंग और मुहरों (क्लिच प्रिंट) और आवश्यक विवरणों की उपलब्धता।

एक क्रेडिट संगठन में जारी नकदी और क़ीमती सामानों की स्वीकृति - बैग में पैक कलेक्टरों को प्रेषक, क्रेडिट संगठन के कैश डेस्क के प्रमुख द्वारा किया जाता है - प्राप्तकर्ता, आंतरिक संरचनात्मक इकाई के कैशियर कर्मचारी के लिए लेबल पर शिलालेख के अनुसार बैग की अखंडता की जांच के साथ बैग, मुहरों के पूरे और स्पष्ट प्रिंट की उपस्थिति, सूची में इंगित संख्या में संख्या बैग के पत्राचार। कैश डेस्क के प्रमुख, कैश डेस्क के प्रमुख, आंतरिक संरचनात्मक इकाई के नकद कार्यकर्ता, एक बैग के कलेक्टरों द्वारा प्रस्तुत किए जाने पर, शीट (टुकड़ा) पुनर्गणना द्वारा नकद और क़ीमती सामान स्वीकार करते हैं। प्राप्त धन को प्राप्तकर्ता बैंक में कैशियर को जमा करने के लिए, एक आंतरिक संरचनात्मक इकाई, एक क्रेडिट ऑर्डर जारी किया जाता है।

जब ग्राहकों के साथ काम करने के लिए कैश कलेक्शन डिवीजन में सर्विसिंग संगठन, कैश कलेक्शन डिवीजन द्वारा सेवित संगठनों, उद्यमों, संस्थानों की एक सूची बनाए रखी जाती है। संगठन सील छापों के नमूने संग्रह इकाई को प्रस्तुत करते हैं, जिनका उपयोग बैगों को सील करने के लिए किया जाएगा। मुहर छाप में संगठन या उसके ब्रांड नाम की संख्या और संक्षिप्त नाम होता है। सील छापों के नमूने संग्रह इकाई के प्रमुख द्वारा प्रमाणित किए जाते हैं।

सील के प्रमाणित नमूने की एक प्रति कलेक्टरों को प्रस्तुत करने के लिए संगठन को सौंप दी जाती है जब वे क़ीमती सामान के साथ बैग प्राप्त करते हैं, दूसरी प्रति कलेक्टरों से धन स्वीकार करते समय नियंत्रित करने के लिए Izhkombank के नकद विभाग को भेजी जाती है। नकद संग्रह के लिए प्रत्येक संगठन के लिए, सूची में इंगित संख्या के असाइनमेंट के साथ मासिक रूप से एक सुरक्षा कार्ड जारी किया जाता है। कैश कलेक्शन यूनिट के प्रमुख संगठन में कलेक्टरों के आगमन के लिए मार्ग और कार्यक्रम तैयार करते हैं। चेक-इन समय और सेवा की आवृत्ति क्रेडिट संस्था द्वारा ग्राहक के साथ समझौते में निर्धारित की जाती है।

संगठन का कैशियर कलेक्टरों को सौंपी गई नकदी के प्रत्येक बैग के लिए एक अग्रेषण विवरण लिखता है। लदान के बिल की पहली प्रति बैग में शामिल है; दूसरी प्रति - बैग के लिए वेबिल - बैग प्राप्त होने पर कलेक्टर को हस्तांतरित की जाती है; तीसरी प्रति - लदान के बिल की एक प्रति - ग्राहक के पास रहती है।

ऑपरेटिंग दिन के दौरान क्रेडिट संस्थान को दी गई नकदी और अन्य कीमती सामान कैश डेस्क के प्रमुख को सौंप दिए जाएंगे। डिलीवर की गई धनराशि या क़ीमती सामान के लिए रसीद आदेश जारी किया जाता है।

एकत्रित नकदी (कीमती) के साथ बैग, एटीएम से जब्त नकद कैसेट, इलेक्ट्रॉनिक कैशियर, स्वचालित तिजोरियां, साथ ही बैग और कैश कैसेट का उद्देश्य एक क्रेडिट संस्थान की शाखाओं और आंतरिक संरचनात्मक विभाजनों को सुदृढ़ करना है, लोड एटीएम, इलेक्ट्रॉनिक कैशियर संग्रह में रखे जा सकते हैं विभाग।

नकदी और अन्य क़ीमती सामान के साथ बैग कलेक्टरों द्वारा दस्तावेजों, एक मुहर और एक पावर ऑफ अटॉर्नी के साथ एक तिजोरी में जमा किए जाते हैं। कलेक्टरों के वरिष्ठ ब्रिगेड और कलेक्टर-कलेक्टर द्वारा चाबियों के लिए तिजोरी को बंद कर दिया जाता है और नियंत्रण लॉग में हस्ताक्षर के खिलाफ सुरक्षा समझौते या क्रेडिट संस्थान (संग्रह इकाई) के प्रशासनिक दस्तावेज द्वारा स्थापित तरीके से सुरक्षा के तहत सौंप दिया जाता है। क़ीमती सामानों के भंडारण की सुरक्षा के तहत सुरक्षा और वितरण के तहत स्वीकृति। निर्दिष्ट लॉग कलेक्टरों के वरिष्ठ ब्रिगेड द्वारा रखा जाता है।

कलेक्टरों की विभिन्न टीमों द्वारा वितरित कीमती सामान वाले बैग अलग-अलग तिजोरियों में रखे जाते हैं।

एक तरीका है कि संगठन और उद्यमी बैंक के साथ नकद आय जमा करने के लिए नकदी संग्रह का उपयोग कर सकते हैं। यह सेवा उन बैंकों द्वारा प्रदान की जाती है जिनमें व्यवसायियों का चालू खाता है या विशेष संगठन जिनके पास उपयुक्त लाइसेंस है। लेख में, हम इस बात पर विचार करेंगे कि संग्रह क्या है, साथ ही ऐसी सेवा प्रदान करने की प्रक्रिया और लागत।

कैश कलेक्शन क्यों जरूरी है?

धन संग्रह के मुख्य उद्देश्यों में निम्नलिखित शामिल हैं:

1. रूसी संघ के बैंक के विनियमों के अनुसार "रूसी संघ के क्षेत्र में नकद लेनदेन करने की प्रक्रिया पर" बैंक को धन की डिलीवरी के नियमों का अनुपालन। यह आवश्यकता इस तथ्य के कारण है कि लगभग हर कंपनी ने एक निश्चित नकद सीमा को मंजूरी दे दी है, यानी नकदी रजिस्टर में कितनी धनराशि रखी जा सकती है। इस राशि से अधिक के सभी फंड को बैंक खाते में जमा किया जाना चाहिए।
2. कंपनी की भौतिक संपत्तियों का संरक्षण और इसकी सुरक्षा सुनिश्चित करना। प्रत्येक कंपनी स्वतंत्र रूप से अपने द्वारा कमाए गए धन की सुरक्षा सुनिश्चित करती है। ऐसा करने के लिए, वे अपने कर्मचारियों को सुरक्षा गार्ड, चौकीदार से परिचित कराते हैं, और अलार्म और वीडियो निगरानी जैसे सुरक्षा उपाय भी प्रदान करते हैं। हालांकि, बैंक खाते में बड़ी रकम रखना फंड स्टोर करने का सबसे सुरक्षित तरीका है, जो कंपनियों को कैशलेस भुगतान करने की भी अनुमति देता है।

बैंक में पैसा जमा करने के तरीके

आप निम्न में से किसी एक तरीके से कंपनी के बैंक खाते में नकदी स्थानांतरित कर सकते हैं:

1. स्वतंत्र रूप से बैंक के कैश डेस्क पर (संगठन स्वयं नकद जमा करता है)। इस मामले में, कंपनी को नकदी की डिलीवरी के लिए जिम्मेदार कर्मचारियों के लिए परिवहन प्रदान करने के साथ-साथ अतिरिक्त सुरक्षा उपाय करने की आवश्यकता होती है।
2. संघीय डाक सेवा के माध्यम से। विशेष तिजोरियों (टर्मिनलों) में, जो कैश डेस्क के रूप में कार्य करते हैं, वे पैसा निवेश करते हैं और उस खाते को इंगित करते हैं जिस पर उन्हें जमा करने की आवश्यकता होती है।
3. एक विशेष संगठन की मदद से जो बैंक ऑफ रूस प्रणाली का हिस्सा है (उदाहरण के लिए, नकद संग्रह सेवा)। ऐसी सेवा आमतौर पर बैंक की एक संरचनात्मक इकाई होती है जिसमें कंपनी का खाता या एक अलग संगठन होता है जिसके पास कलेक्टर की सेवाओं के लिए लाइसेंस होता है।

महत्वपूर्ण! विधान उन व्यक्तियों की सूची को सीमित करता है जो कंपनी की नकदी बैंक में जमा कर सकते हैं। हालांकि, संगठन के लिए ऐसे व्यक्ति के रूप में कैशियर नियुक्त करना अधिक उचित होगा, जो कर्मचारी हो जो पैसे की सुरक्षा के लिए वित्तीय रूप से जिम्मेदार हो।

संग्रह सेवाएँ कौन सी सेवाएँ प्रदान करती हैं?

इस बात पर ध्यान दिए बिना कि वास्तव में नकद संग्रहण सेवाएं कौन प्रदान करेगा (बैंक सेवा या तृतीय-पक्ष संगठन), इसका उपयोग निम्नलिखित कार्यों को करने के लिए किया जा सकता है:

• बैंक को कंपनी की नकद आय का वितरण;
• बैंक को बाद में डिलीवरी के उद्देश्य से कंपनी के आउटलेट से मुख्य कार्यालय तक आय का परिवहन;
• भौतिक संपत्तियों की खरीद के स्थान पर धन का परिवहन;
• कंपनी के संरचनात्मक प्रभागों से धन का संग्रह और बैंक में उनका परिवहन;
• भंडारण के स्थान पर नकदी या प्रतिभूतियों को ले जाने वाले कंपनी के प्रतिनिधियों की सुरक्षा सुनिश्चित करने के उद्देश्य से एस्कॉर्ट;
• उनके उपयोग के उद्देश्य के लिए बैंक से कार्यालय या कंपनी के एक अलग विभाग को धन की डिलीवरी (प्रतिपक्षों के साथ नकद निपटान के लिए वेतन के लिए);
• टोकन सिक्का कंपनियों के आदेश से वितरण।

संग्रह सेवाओं की लागत

नकद संग्रह सेवाओं की लागत कुछ शर्तों के आधार पर महत्वपूर्ण रूप से भिन्न हो सकती है, जिनमें निम्न शामिल हैं:

मतदान कार्ड भरना

संग्रह करते समय, सुरक्षा कार्ड (0402303) का मासिक निर्गमन होता है, जिसकी सामग्री को बैंक ऑफ रूस के नियमों की आवश्यकताओं का पालन करना चाहिए। कार्ड में निम्नलिखित जानकारी होती है:

• कलेक्टरों के बैग की संख्या जिसमें पैसा ले जाया जाता है (प्रत्येक बिंदु के लिए जहां से धन लिया जाता है, कई बैग सौंपे जाते हैं, जिनमें से एक कलेक्टरों द्वारा लिया जाता है, और दूसरा कंपनी में रहता है);
• उस कंपनी का नाम और पता जिससे धन एकत्र किया जाता है;
• संपर्कों के लिए फोन;
• काम के घंटे (सप्ताह के दिनों और सप्ताहांत, साथ ही लंच ब्रेक पर काम के कार्यक्रम को इंगित करता है);
• वह समय जिस पर संग्राहक धन एकत्र करते हैं (लेख ⇒ भी देखें)।

कलेक्टरों के माध्यम से नकद जमा करने की प्रक्रिया

संग्रह सेवा में धन स्थानांतरित करते समय, कैशियर को आवश्यक दिन तैयार करना चाहिए, उन्हें एक विशेष बैग में रखना चाहिए और निम्नलिखित दस्तावेज भरना चाहिए:

• अग्रेषण पत्रक;
• बैग के लिए बिलटी;
• बैग रसीद।

कंपनी के कर्मचारी को स्टेटमेंट को कैश बैग में रखना चाहिए, जिसे बाद में इस तरह से सील कर दिया जाता है कि इसे परिवहन के दौरान आसानी से नहीं खोला जा सकता है। बैग, जिसमें पहले से ही पैसा पड़ा है, कलेक्टर को स्थानांतरित कर दिया जाता है और सुरक्षा कार्ड भर दिया जाता है। राशि स्वीकार करते हुए कलेक्टर को रसीद पर हस्ताक्षर करने होंगे, साथ ही उस पर मोहर भी लगानी होगी। फिर रसीद कंपनी के प्रतिनिधि को सौंप दी जाती है।

अगला कदम बैंक कर्मचारी के लिए कार्य करना है। धन प्राप्त करने के बाद, बैंक टेलर इसकी तुलना योगदान के लिए घोषणा में बताई गई राशि से करता है।यदि राशियाँ मेल खाती हैं, तो सभी दस्तावेजों पर हस्ताक्षर किए जाते हैं और धनराशि जमा करने के लिए एक रसीद जारी की जाती है।

महत्वपूर्ण! यदि दस्तावेज़ में निर्दिष्ट और नकद के रूप में प्रदान की गई राशि मेल नहीं खाती है, तो नकद योगदान की घोषणा फिर से जारी की जाती है। और गलत दस्तावेज़ को पार किया जाना चाहिए, और वास्तविक राशि और हस्ताक्षर पीछे की ओर दर्शाए गए हैं।

यदि किसी बैंक कर्मचारी को कोई संदिग्ध बिल मिलता है तो कैशियर को उसे जांच के लिए भेजना होगा। उसी समय, वह निम्नलिखित दस्तावेज तैयार करता है:

• बैग खोलने और नकद गिनने का कार्य;
• क़ीमती सामान के हस्तांतरण के लिए एक आदेश;
• परीक्षा के लिए बैंकनोट्स की स्वीकृति का प्रमाण पत्र।

संग्राहक को नकदी सौंपते समय संभावित समस्याएं

संग्रह सेवा का आगमन कड़ाई से सहमत समय पर किया जाना चाहिए। वहीं, अगर कैशियर के पास पहले से कैश तैयार करने का समय नहीं है, तो कलेक्शन ट्रांसपोर्ट के शेड्यूल में गड़बड़ी हो सकती है। इस मामले में, वे कंपनी पर जुर्माना लगा सकते हैं, और कंपनी इस जुर्माने की राशि को जिम्मेदार कैशियर से वसूल कर सकती है जो कि जो हुआ उसके लिए दोषी है।

महत्वपूर्ण! अगर कैश कलेक्शन सर्विस के किसी कर्मचारी को पता चलता है कि बैग या सील की अखंडता का उल्लंघन किया गया है, तो वह कैश लेने से इंकार कर देगा।

यदि कलेक्टर ने साथ के बयान में अशुद्धियों या त्रुटियों को नोटिस किया है, तो कैशियर को एक नया बयान तैयार करना होगा, अगर इसमें ज्यादा समय नहीं लगता है और कलेक्टरों के काम के कार्यक्रम का उल्लंघन नहीं होता है। यदि कलेक्टरों को दूसरी बार आगमन करना हो तो सुरक्षा कार्ड पर संबंधित चिह्न लगाना होगा। यदि पैसे वाला बैग कलेक्टर को नहीं सौंपा गया, तो कार्ड पर "इनकार" चिह्न लगा दिया जाता है, साथ ही इस इनकार का कारण भी। यह चिह्न कंपनी के एक जिम्मेदार व्यक्ति (उदाहरण के लिए, कैशियर) के हस्ताक्षर द्वारा प्रमाणित होना चाहिए। यदि किसी दिन बैंक में नकद जमा नहीं किया जाता है (उदाहरण के लिए, वेतन भुगतान के दिन), तो नकद संग्रह सेवा को फोन द्वारा अग्रिम रूप से इसके बारे में चेतावनी दी जानी चाहिए।

वाणिज्यिक बैंक संग्रह संचालन करने के लिए रूस के बैंक द्वारा लाइसेंस प्राप्त विशेष संग्रह सेवाओं के माध्यम से अपने धन और क़ीमती सामानों के साथ-साथ ग्राहकों के धन और क़ीमती सामानों का संग्रह और वितरण करते हैं।

नकद संग्रह इकाइयों के कर्मचारियों को विशेष प्रदान किया जाना चाहिए व्यक्तिगत माध्यम सेसुरक्षा। संग्रह इकाई का प्रमुख क़ीमती सामानों की डिलीवरी के आयोजन के लिए ज़िम्मेदार होता है, ऐसी स्थितियाँ पैदा करता है जो परिवहन किए गए क़ीमती सामानों की सुरक्षा और संग्रह टीम की सुरक्षा सुनिश्चित करती हैं।

संग्राहकों के ब्रिगेड की मात्रात्मक संरचना संचालन की मात्रा और जटिलता पर निर्भर करती है। कैश कलेक्शन यूनिट का प्रमुख कैश कलेक्टरों की वरिष्ठ टीम को रसीद के खिलाफ कीमती सामान, एक सील, सुरक्षा कार्ड, खाली बैग की रसीद और डिलीवरी के लिए पावर ऑफ अटॉर्नी जारी करता है।

एक वाणिज्यिक बैंक अपनी शाखाओं के लिए नकदी सुदृढीकरण प्रदान करता है और कैश नोड के बाहर कैश डेस्क को उनके अनुप्रयोगों के आधार पर संचालित करता है। संग्राहकों के माध्यम से भेजे गए नकद और अन्य क़ीमती सामानों के लिए, बैंक के कैशियर और सील के हस्ताक्षर द्वारा प्रमाणित तीन प्रतियों में अलग-अलग सूची तैयार की जाती है। इन्वेंट्री की पहली प्रति प्राप्तकर्ता को भेजी जाती है, दूसरी भेजने वाले बैंक में रहती है, कार्य पूरा होने के बाद तीसरी को संग्रह इकाई में स्थानांतरित कर दिया जाता है। फिर नकद और अन्य क़ीमती सामान बैग में पैक किए जाते हैं और कैशियर मैनेजर के नियंत्रण में सील कर दिए जाते हैं। धन और क़ीमती सामान स्वीकार करते समय, कलेक्टरों की वरिष्ठ ब्रिगेड व्यय आदेश और सूची की दूसरी प्रति पर हस्ताक्षर करती है।

संग्राहकों द्वारा वितरित धन और अन्य क़ीमती सामानों की स्वीकृति प्राप्तकर्ता के कैश डेस्क के प्रमुख द्वारा पैकेजिंग और मुहरों की शुद्धता और अखंडता की जाँच के साथ की जाती है। यदि पैकेजिंग क्षतिग्रस्त हो जाती है, तो कलेक्टरों की उपस्थिति में नकदी की गणना की जाती है। धन और क़ीमती सामान की रसीद और पुनर्गणना पर उपस्थित सभी व्यक्तियों द्वारा हस्ताक्षरित, पुनर्गणना के परिणाम के आधार पर एक उपयुक्त अधिनियम तैयार किया जाता है। धन और क़ीमती सामान की स्वीकृति के अंत में, प्राप्तकर्ता के कैश डेस्क के प्रमुख और कलेक्टरों के वरिष्ठ ब्रिगेड इन्वेंट्री की पहली और तीसरी प्रतियों पर हस्ताक्षर करते हैं। स्वीकृत धन रसीद आदेश के अनुसार प्राप्तकर्ता के खजांची को जमा किया जाता है।

बैंक कैश डेस्क नकद संग्रह बैग में कलेक्टरों से ग्राहकों की आय स्वीकार करते हैं। संग्रह विभाग में ग्राहकों के साथ काम करने के लिए, कलेक्टरों द्वारा सेवा प्रदान करने वाले संगठनों की एक सूची रखी जाती है। संगठन सील छापों के नमूने बैंक को प्रस्तुत करते हैं, जिनका उपयोग बैगों को सील करने के लिए किया जाएगा। ग्राहकों को जारी किए गए गिने हुए बैग की संख्या एकत्रित आय की राशि से निर्धारित होती है। सेवा की आवृत्ति और आगमन का समय बैंक द्वारा ग्राहकों के साथ समझौते में निर्धारित किया जाता है। कलेक्टर द्वारा सौंपी गई नकदी के प्रत्येक बैग के लिए बैंक ग्राहक का कैशियर तीन प्रतियों में एक अग्रेषण विवरण लिखता है। इस कथन की पहली प्रति बैग में डाल दी जाती है, बैग को सील कर दिया जाता है; दूसरी प्रति - बैग के लिए वेबिल - बैग प्राप्त होने पर कलेक्टर को हस्तांतरित की जाती है; क्लाइंट तीसरी प्रति के साथ रहता है - ट्रांसमिटल शीट की एक प्रति, जिसमें दस्तावेजों को भरने की शुद्धता और पैकेजिंग की अखंडता की जांच करने के बाद, कलेक्टर हस्ताक्षर करता है और कलेक्टर की मुहर लगाता है।

बैग की अखंडता के उल्लंघन या दस्तावेजों के गलत निष्पादन के मामले में, क़ीमती सामानों की स्वीकृति समाप्त हो जाती है। कलेक्टर की उपस्थिति में केवल उन्हीं त्रुटियों और दोषों को दूर किया जाता है, जिनके सुधार से कलेक्टरों के कार्य अनुसूची का उल्लंघन नहीं होता है। अन्य मामलों में, संगठन से धन और क़ीमती सामान की स्वीकृति पुनः आगमन पर की जाती है। उपरोक्त तरीके से अग्रेषण विवरण के आधार पर शाखाओं से नकदी का संग्रह, बैंक के कैश पॉइंट के बाहर कैश डेस्क का संचालन किया जाता है। चेक-इन के अंत में, कलेक्टर निर्धारित तरीके से बैग को नकद और बैंक के कैश डेस्क को सौंप देते हैं।

कलेक्टरों से पैसे और कीमती सामान के साथ बैंक के शाम के कैश डेस्क के कैशियर द्वारा स्वीकृति उनकी उपस्थिति में की जाती है। स्वीकृत बैग एक विशेष पत्रिका में पंजीकृत होते हैं, जारी किए गए और प्राप्त बैग की संख्या की तुलना की जाती है। फिर बिल ऑफ लैडिंग की दूसरी प्रति - वेबिल, बैग के साथ, पुनर्गणना कैश डेस्क को सौंप दी जाती है। पैसे की पुनर्गणना की जाती है और टर्नओवर कैश डेस्क पर डिलीवरी के लिए तैयार किया जाता है। वेबिल को टेलर को स्थानांतरित कर दिया जाता है, अग्रेषण पत्रक कैश डेस्क पर रहता है। यदि, बैग खोलते समय, नकदी की कमी या अधिशेष पाया जाता है, तो एक अधिनियम तैयार किया जाता है, एक ग्राहक को बुलाया जाता है, जो अधिनियम पर हस्ताक्षर करता है।

परिचालन दिवस के दौरान कलेक्टरों द्वारा वितरित धन और क़ीमती सामान की राशि के लिए एक रसीद आदेश जारी किया जाता है। कारोबारी दिन के अंत में बैंक को दी गई नकदी और अन्य क़ीमती सामान के साथ बैग शाम के कैश डेस्क को सौंप दिए जाते हैं या, इसकी अनुपस्थिति में, कलेक्टरों की जिम्मेदारी के तहत जमा हो जाते हैं।